Strukturierung Vermögenswerte

Dies ist sorgfältig zu analysieren und frühzeitig zu planen. In einem ersten Schritt sollten die persönlichen Bedürfnisse, die Vermögenssituation sowie die rechtlichen und steuerlichen Rahmenbedingungen geklärt werden. Mögliche Massnahmen sind z. B. die Optimierung der Vorsorgelösung inkl. den entsprechenden Begünstigungen, Versicherungslösungen oder Zuwendungen zu Lebzeiten. Weiter sollten rechtliche Dispositionen wie Ehe- und Erbvertrag oder Testament sowie ein Vorsorgeauftrag vorgenommen werden.

Verkaufsgewinne bei Aktien aus dem Privatvermögen sind in der Schweiz im Grundsatz steuerfrei und müssen somit nicht versteuert werden. Es bestehen einzelne Ausnahmen (z. B. gewerbsmässiger Wertschriftenhandel), welche es unter Umständen zu beachten gilt.

Ja. In der Schweizer Steuererklärung muss das weltweite Einkommen und Vermögen deklariert werden. Ausländische Liegenschaften werden dabei aber lediglich für die Steuersatzbestimmung berücksichtigt und in der Schweiz nicht besteuert.